Frühstart-Rente: Lohnt sich das Depot vom Staat für dein Kind?

Von Gian-Luca Heynen
6 Min. Lesezeit

Kurz gesagt: Der Bundestag hat die Frühstart-Rente am 16. Oktober 2026 beschlossen. Der Staat zahlt für Kinder zwischen dem 6. und dem 18. Geburtstag 10 Euro im Monat in ein eigenes Altersvorsorge-Depot ein, das sind insgesamt 1.440 Euro pro Kind. Eltern, Großeltern und andere können bis zu 6.840 Euro im Jahr zusätzlich einzahlen. Der Start ist für den 1. Januar 2027 geplant, der Bundesrat muss aber noch zustimmen. Die 10 Euro allein werden niemanden reich machen, aber das Depot ist ein guter, steuerlich attraktiver Rahmen, in dem Familien langfristig Vermögen für ein Kind aufbauen können. Der Haken: Das Geld ist bis zum Rentenalter gebunden.

Das Wichtigste in 30 Sekunden

• Beschlossen hat der Bundestag die Frühstart-Rente am 16. Oktober 2026. Der Bundesrat muss noch zustimmen, geplanter Start ist der 1. Januar 2027.
• Wer bekommt sie? Kinder ab dem 6. Geburtstag bis zum 18. Geburtstag. Der erste Jahrgang ist 2020, danach kommt jedes Jahr ein neuer Jahrgang dazu.
• Der Staat zahlt 10 Euro im Monat. Über die gesamte Laufzeit sind das 1.440 Euro pro Kind.
• Zusätzlich dürfen Eltern, Großeltern und andere bis zu 6.840 Euro im Jahr in dasselbe Depot einzahlen. Die 10 Euro vom Staat zählen dabei nicht mit.
• Beim staatlich geförderten Standardprodukt sind die laufenden Kosten auf 1 Prozent im Jahr begrenzt.
• Auszahlung gibt es frühestens mit 65. In der Ansparphase bleiben Erträge steuerfrei, im Alter wird die Auszahlung voll versteuert.
• Aktuell musst du nichts tun. Zertifizierte Verträge gibt es erst, wenn das Gesetz in Kraft ist.

Was ist die Frühstart-Rente genau?

Die Frühstart-Rente ist ein staatlich gefördertes Altersvorsorge-Depot für Kinder. Für jedes Kind, das mindestens sechs Jahre alt ist und noch nicht 18, überweist der Staat jeden Monat 10 Euro in ein Depot. Das Geld wird am Kapitalmarkt angelegt, also nicht auf einem Sparbuch geparkt, und bleibt bis zum Rentenalter gebunden.

Der erste geförderte Jahrgang ist der Jahrgang 2020. Ab 2027 kommt jedes Jahr ein neuer Jahrgang hinzu. Ältere Kinder können zwar ebenfalls einen Vertrag eröffnen, bekommen aber keine staatlichen Zahlungen. Wichtig ist außerdem, dass die Förderung erst ab dem 6. Geburtstag läuft. Für Kinder unter sechs Jahren gibt es sie noch nicht.

Wie viel bringt das wirklich?

Rechnerisch zahlt der Staat 10 Euro mal 12 Monate mal 12 Jahre, also 1.440 Euro pro Kind. Das ist als Einzahlung überschaubar. Der eigentliche Effekt entsteht über die lange Laufzeit, denn das Geld bleibt bis zum Rentenalter angelegt.

Der Bundesfinanzminister rechnet in einem Modellbeispiel mit rund 53.000 Euro zum Rentenbeginn allein aus der staatlichen Förderung. Legen Eltern und Großeltern zusätzlich 20 Euro im Monat dazu, sind es in dieser Rechnung rund 160.000 Euro. Das sind Modellwerte, keine Garantie. Wie viel am Ende wirklich herauskommt, hängt von der Rendite am Kapitalmarkt, den Kosten und der Inflation ab, und all das legt das Gesetz nicht fest.

Wer darf zusätzlich einzahlen, und wie viel?

Eltern, Großeltern und andere Dritte können bis zu 6.840 Euro pro Jahr in dasselbe Depot einzahlen. Das entspricht 570 Euro im Monat. Die 10 Euro vom Staat werden auf diese Grenze nicht angerechnet.

Für Familien mit größerem Vermögen ist genau das der interessante Teil. Die staatliche Förderung ist eher der Türöffner. Die steuerlich begünstigte Hülle, in der über 12 Jahre und länger Vermögen für ein Kind aufgebaut werden kann, ist der eigentliche Hebel. Und weil auch Großeltern einzahlen dürfen, passt die Frühstart-Rente gut zu dem, was viele ohnehin vorhaben: den Enkeln früh etwas mitzugeben. Zu den Freibeträgen bei Schenkungen an Kinder und Enkel haben wir einen eigenen Beitrag geschrieben.

Was kostet das Depot, und wie sicher ist die Anlage?

Beim staatlich geförderten Standardprodukt dürfen die laufenden Kosten höchstens 1 Prozent pro Jahr betragen. Bis zum 18. Lebensjahr dürfen auf die geförderten Beträge keine Abschluss- und Vertriebskosten erhoben werden. Die Kostengrenze gilt aber nur für dieses Standardprodukt, andere Verträge können teurer sein. Deshalb lohnt sich ein genauer Blick, bevor du einen Anbieter wählst.

Wer kein eigenes Depot für das Kind eröffnet, ist nicht ausgeschlossen. Dann fließt das staatliche Geld in ein kollektives Sondervermögen, das ab 1. Januar 2028 entstehen soll. Es darf nur in breit gestreute, weltweit angelegte Aktien oder Aktienfonds investieren, die Bundesbank soll es verwalten.

Wie bei jeder Aktienanlage gilt: Es gibt keine garantierte Rendite. Über einen so langen Zeitraum sind Schwankungen normal, entscheidend ist der lange Atem.

Wann kommt das Geld raus, und wie wird es besteuert?

Die Auszahlung ist grundsätzlich erst ab dem 65. Lebensjahr möglich. Für ein Kind aus dem Jahrgang 2020 wäre das frühestens im Jahr 2085. Das ist der wichtigste Unterschied zu einem normalen Kinderdepot: Das Geld ist gebunden, und du kannst es nicht für Führerschein, Studium oder die erste Wohnung nutzen.

Steuerlich ist die Frühstart-Rente nach dem aktuellen Stand so aufgebaut: In der Ansparphase sind Förderung und Erträge steuerfrei, es fällt also keine Abgeltungsteuer an. In der Auszahlungsphase wird die Rente voll nachgelagert besteuert, mit dem persönlichen Steuersatz. Da der im Ruhestand meist niedriger ist als im Berufsleben, kann das ein Vorteil sein. Die steuerlichen Details solltest du im Zweifel mit deinem Steuerberater klären.

Was spricht dafür, was dagegen?

Dafür spricht, dass der Staat ohne eigene Gegenleistung zahlt, dass die Ansparphase steuerfrei ist und dass die Kosten beim Standardprodukt gedeckelt sind. Außerdem lernt ein Kind früh, dass Vermögensaufbau am Kapitalmarkt funktioniert, und Großeltern bekommen einen klaren Rahmen, in dem sie dauerhaft etwas weitergeben können.

Dagegen spricht die lange Bindung bis 65, die fehlende Beratungspflicht beim Standardprodukt und die Tatsache, dass die staatlichen 1.440 Euro allein kein Vermögen aufbauen. Kritiker bemängeln außerdem, dass Kinder unter sechs Jahren leer ausgehen, und der Versicherungsverband GDV hält die Förderung als Basis für die Altersvorsorge für zu gering.

Was das für dich konkret bedeutet

Wenn du Kinder oder Enkel im passenden Alter hast, kannst du entspannt abwarten, denn zertifizierte Verträge gibt es erst nach Inkrafttreten des Gesetzes. Nutze die Zeit, um drei Dinge zu klären:

1. Prüfe, ob dein Kind zum geförderten Jahrgang gehört. Der erste Jahrgang ist 2020, danach kommt jedes Jahr ein weiterer dazu.
2. Überlege, ob du über die staatlichen 10 Euro hinaus einzahlen willst, und ob das Geld bis zum Rentenalter gebunden sein darf. Wer etwas für Ausbildung oder Studium des Kindes zurücklegen möchte, braucht dafür weiterhin eine zweite, flexible Lösung.
3. Gleiche die Frühstart-Rente mit deiner Schenkungsplanung ab. Wenn auch die Großeltern etwas weitergeben möchten, lohnt es sich, Zuzahlungen, Freibeträge und den Zehn-Jahres-Rhythmus gemeinsam zu betrachten.

Der typische Fehler ist, die Frühstart-Rente als komplette Lösung zu sehen oder sie komplett abzutun. Sie ist ein Baustein, der gut zu einer größeren Planung passt, aber diese nicht ersetzt.

Kurzer Abschluss

Ob und wie du die Frühstart-Rente für dein Kind oder Enkelkind nutzt, hängt von deiner Familie und deinen Zielen ab. Wir schauen gemeinsam, wie sie sich mit Vorsorge, Schenkung und Vermögensaufbau für die Kinder verbinden lässt, ohne dass du dich in Details verlierst.